近日，云煤能源(600792)非公開發行A股股票申請獲得中國證監會受理。

據了解，此次非公開發行的股票數量不超過2.97億股（含），即不超過本次非公開發行前公司總股本的30%。其中，云煤能源的控股股東昆鋼控股擬以現金認購數量不低于中國證監會核準本次非公開發行A股股票數量的16.855%（含本數）。

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此次非公開發行股票擬募集資金總額不超過人民幣12.00億元，募集資金主要用于“200萬噸/年焦化環保搬遷轉型升級”項目建設投資的資本性支出，項目的投資總額為35.62億元。

目前，云煤能源已經以自有資產抵押方式向興業銀行(601166)股份有限公司昆明分行申請10億元貸款用于該項目建設，借款期限為11年，控股股東昆鋼控股通過質押2.68億股的股票，為本次貸款提供連帶責任保證。

根據相關規定，在非公開發行前，公司需要公布最近五年被證券監督管理部門和交易所采取監管措施或處罰及相應的整改落實情況。資料顯示，近五年來云煤能源收到云南證監局出具的警示函2封，其中一封因公司關聯交易披露不準確被警示。

據了解，在2019年云煤能源通過中間商云南集采貿易有限公司（以下簡稱“云南集采”）向云煤能源關聯企業銷售11.39億元焦炭。根據實質重于形式的原則該筆交易應為關聯交易，然而在財務報告中云煤能源卻將其劃分致非關聯交易。

為此，云南證監局除了對云煤能源出具警示函外，還對中審眾環會計師事務所及注冊會計師楊漫輝、馬瑜采取了出具警示函措施的決定。

值得一提的是，在此次非公開發行獲得受理前，云煤能源對2022年半年報進行了更正。其中，更正最多的部分是第十節第十二項的“關聯方及關聯交易”。在該部分中，云煤能源多處增加了關聯方與關聯交易相關的金額。

在“購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易、采購商品/接受勞務情況表”中，云煤能源增加了關聯方寶鋼工程技術集團有限公司與寶武水務科技有限公司近2.6億的工程款；

在“關聯方擔保情況”中，云煤能源新增了昆鋼控股2.41億的關聯擔保；

在關聯方“應收項目”中，關聯方武鋼集團昆明鋼鐵股份有限公司的應收票據的賬面余額由原來的1.10億變更為11.86億元，關聯方應收票據的賬面余額合計由1.82億變更為12.64億。

關鍵詞： 云煤能源