說到洗錢，我們往往聯想到的是電影里不法分子利用賭場、現金交易、名畫拍賣等洗錢手法。而近幾年興起的虛擬貨幣，對于犯罪分子們來說則又是一種新的洗錢途徑。

虛擬貨幣在我國到底合不合法？我國對虛擬貨幣相關活動的態度是怎么樣的？虛擬貨幣相關的犯罪手法有哪些？

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小We將為你一一揭開面紗！

虛擬貨幣相關業務活動是否合法？

今年，中國人民銀行等十部門發布了《關于進一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風險的通知》（以下簡稱《通知》），《通知》中進一步明確了虛擬貨幣和相關業務活動本質屬性是非法金融活動，金融機構和非銀行支付機構不得為虛擬貨幣相關業務活動提供賬戶開立、資金劃轉和清算結算等服務。

1.虛擬貨幣不具有與法定貨幣等同的法律地位

比特幣、以太幣、泰達幣等虛擬貨幣具有非貨幣當局發行、使用加密技術及分布式賬戶或類似技術、以數字化形式存在等主要特點，不具有法償性，不應且不能作為貨幣在市場上流通使用。

2.虛擬貨幣相關業務活動屬于非法金融活動

開展法定貨幣與虛擬貨幣兌換業務、虛擬貨幣之間的兌換業務、作為中央對手方買賣虛擬貨幣、為虛擬貨幣交易提供信息中介和定價服務、代幣發行融資以及虛擬貨幣衍生品交易等虛擬貨幣相關業務活動涉嫌非法發售代幣票券、擅自公開發行證券、非法經營期貨業務、非法集資等非法金融活動，一律嚴格禁止，堅決依法取締。對于開展相關非法金融活動構成犯罪的，依法追究刑事責任。

3.境外虛擬貨幣交易所通過互聯網向我國境內居民提供服務同樣屬于非法金融活動

對于相關境外虛擬貨幣交易所的境內工作人員，以及明知或應知其從事虛擬貨幣相關業務，仍為其提供營銷宣傳、支付結算、技術支持等服務的法人、非法人組織和自然人，依法追究有關責任。

4. 參與虛擬貨幣投資交易活動存在法律風險

任何法人、非法人組織和自然人投資虛擬貨幣及相關衍生品，違背公序良俗的，相關民事法律行為無效，由此引發的損失由其自行承擔；涉嫌破壞金融秩序、危害金融安全的，由相關部門依法查處。

虛擬貨幣的洗錢風險及危害性

虛擬貨幣由于存在匿名性、去中心化、追蹤難、全球流通性、交易便捷性、交易模式的復雜性、交易之后的不可撤銷性、持有方式的多樣性、價值認定標準存在爭議性等一些特點，因此具有較高的洗錢風險，影響比較惡劣，給社會穩定、金融安全和司法公正造成嚴重威脅。

虛擬貨幣涉及的犯罪情形

● 將上游犯罪所得違法資金通過兌換成虛擬貨幣后進行資金轉移從而掩蓋資金來源

● 自行發行虛擬貨幣，并對投資者進行虛假宣傳，從而引發非法集資、詐騙、傳銷等犯罪活動

●使用虛擬貨幣進行違法交易或用于其他犯罪活動，從而避開金融監管體系

虛擬貨幣洗錢案例

● 基本案情

根據廣西百色警方官方公眾號“百色警事”的介紹，今年下半年，廣西百色警方打掉了一個為境外電信詐騙犯洗錢的團伙，該洗錢團伙涉及人員眾多、涉及地域寬廣，涉案金額高達7290余萬元，并利用虛擬貨幣交易完成洗錢操作。警方共查出涉案虛擬貨幣賬戶347個，涉案銀行卡400余張，總共抓獲276人，刑拘115人，逮捕83人。

● 上游犯罪

今年1月14日晚，廣西百色的黃先生突然在微信上接到一條自稱是黃先生鎮上領導的好友添加信息，其名字和頭像都是自己鎮上的領導。通過了好友驗證后，這位“領導”就對黃先生表現出了“領導”似的關懷，黃先生很感動，于是便對這位“領導”深信不疑。次日，這位“領導”繼續通過微信聯系到黃先生，并說：“這段時間上頭有領導下來檢查工作，現在在開會，不太方便打電話，急需一些‘人情世故’的費用，但我們領導又不太好出面，希望你先把8萬塊錢打到這張銀行卡上。”黃先生接到“領導”的要求后，立即將8萬元打到了指定的銀行卡里。然而當第二天黃先生遇到了真正的鎮領導并交流后，黃先生才醒悟過來遇到了詐騙，立即報了警。

● 洗錢犯罪

經偵查發現，該團伙是一個通過虛擬貨幣交易完成洗錢的團伙。其操作流程為：團伙頭目通過蝙蝠、Telegram等通訊軟件對接境外電信詐騙人員進行“接單”，詐騙人員在成功實施詐騙后，與該團伙取得聯系，受害人會將錢打入該團伙底層洗錢人員的銀行賬戶，底層洗錢人員立即用贓款在虛擬貨幣交易平臺購買等額的虛擬貨幣，虛擬貨幣會被存入一個虛擬錢包，再進行低價售出，出售后便可以提現，從而完成洗錢的操作，隨后會有專門的取款手將錢取出，交給團伙的頭目，頭目再將“洗白”的資金轉移到境外詐騙分子的手中。警方表示：“底層洗錢人員一般都是閑賦在家的中老年人，在每完成一單5萬元左右的業務后，底層洗錢人員會按比例得到150-300元左右的費用，底層洗錢人員受教育程度不高，對手機APP操作、虛擬貨幣交易不熟悉，因此團伙專門有熟悉虛擬貨幣交易的年輕人充當所謂的‘工程師’，來集中指導或親自操作，底層洗錢人員只需提供自己的銀行卡、微信等交易賬號和密碼，并下載虛擬貨幣交易平臺APP，配合‘工程師’進行面部識別，完成虛擬貨幣購買等操作即可。”

小We溫馨提醒

● 小We在此提醒廣大投資者，應增強風險意識，樹立正確的投資理念，不貪圖便宜亦不要輕信高利誘惑，拒絕參與虛擬貨幣交易炒作活動，拒絕盲目跟風虛擬貨幣相關投機行為，謹防個人財產及權益受損。

● 要妥善保管自己的身份證、銀行卡、手機卡等，不要輕易出借、出售給他人；保管好自己銀行卡賬戶、收款碼等相關信息，避免被犯罪分子利用。

● 及時舉報虛擬貨幣交易相關違法違規線索，對其中涉嫌違法犯罪的，應及時向公安機關報案。虛擬貨幣投資和交易不受法律保護，通過虛擬貨幣“洗錢”的行為必將受到法律嚴懲。

關鍵詞： 非法金融活動 犯罪分子